Сумма налога удержанная в 1с. Изменение в расчете ндфл, связанное с подсистемой исчисления ндфл

Удержание НДФЛ в 1С: Бухгалтерия 8.3

Расчет и удержание налога на доходы физических лиц осуществляет работодатель в соответствии со статьей 23 НК РФ. Т.к. многие организации используют для ведения учета программу 1С: Бухгалтерия 8.3, рассмотрим подробнее настройки и документы, необходимые для корректного отражения операций по НДФЛ.

Предварительно обратимся к настройкам системы и рассмотрим, какие начисления будут облагаться НДФЛ. Для этого необходимо перейти по пути навигации: Зарплата и кадры / Настройка зарплаты / Начисления.

Для каждого вида начисления устанавливаются настройки удержания НДФЛ. Соответственно, при установленном переключателе «Облагается» для данного начисления автоматически будет рассчитываться налог.

Код дохода выбирается из регламентированного справочника «Виды доходов НДФЛ», где указывается налоговая ставка и дополнительные настройки для применения вычетов.

По пути навигации Главное / Настройки/ Налоги и отчеты / НДФЛ устанавливается настройка для корректного учета налоговых вычетов «Нарастающим итогом в течении налогового периода».

Дополнительно в карточке сотрудника указывается персонифицированная налоговая информация. Справочник расположен по пути: Зарплата и кадры / Кадровый учет / Сотрудники, для заполнения необходимо перейти по ссылке в поле «Налог на доходы».

• стандартные налоговые вычеты на детей;
• имущественные вычеты;
• социальные вычеты.

Также ответственный за отражение документов указывает статус налогоплательщика (по умолчанию устанавливается «резидент») и доходы с предыдущего места работы.

Расчет налога в программе полностью автоматизирован. При проведении документы начислений рассчитывают суммы НДФЛ по сотрудникам, а также учитывают различные виды налоговых вычетов. Перейдем по пути Зарплата и кадры / Все начисления в основной документ начисления зарплаты. В столбце «НДФЛ» заполняются суммы налога, рассчитанные от суммы столбца «Начислено» с учетом ставки налога для сотрудника.

Нажав на сумму налога в строке, пользователь переходит в форму подробного расчета, где доступна сводная информация по сотруднику для проверки корректности сумм.

Удержание НДФЛ также осуществляется в документах:

• «Отпуск»;
• «Больничный лист»;
• «Увольнение»;
• и прочих межрасчетных документах.

Для анализа начисленных сумм рекомендуется использовать отчет «Анализ НДФЛ по месяцам», расположенный по пути: Зарплата и кадры / Зарплата / Анализ НДФЛ по месяцам. В открывшемся окне отчета необходимо указать организацию, флаг «Подробно по сотрудникам», если необходима группировка по сотрудникам, и установить анализируемый период:

Также удобной формой для анализа является отчет «Сводная справка 2-НДФЛ», представленный в аналогичном разделе. Данный отчет содержит краткую информацию, отображаемую в справках 2-НДФЛ, и часто используется для сверки сумм.

Остались вопросы? Поможем с удержанием НДФЛ в 1С 8.3 в рамках бесплатной консультации!

С 2011 года вступил в силу ряд изменений, внесенных в 23 главу НК РФ Федеральным законом от 27.07.2010 № 229-ФЗ. В частности, начиная с 2011 года, вести учет по НДФЛ налоговым агентам предписано в регистрах налогового учета, формы которых предложено разработать самостоятельно. В программе "1С:Зарплата и управление персоналом 8" (релиз 2.5.32) форма налогового регистра уже реализована. О новой форме и изменениях, связанных с учетом и расчетом НДФЛ, рассказывает Е.А. Грянина, независимый консультант.

пункта 1 статьи 230 НК РФ

Сумма налога исчисленная

Сумма налога удержанная

Сумма налога перечисленная

.

В регистре Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ Приход Расход Перечисление НДФЛ в бюджет .

Список документов Перечисление НДФЛ в бюджет РФ можно вызвать из меню Налоги и взносы -> Перечисление НДФЛ в бюджет РФ Налоги , пункт Перечисление НДФЛ в бюджет РФ (см. рис. 1).

Рис. 1

В шапке документа Перечисление НДФЛ в бюджет РФ

В табличной части Сотрудники Заполнить -> Физ.лицами

Заполнить -> Суммы налога

При проведении документа Перечисление НДФЛ в бюджет РФ Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ .

Учет перечисленных сумм НДФЛ по каждому налогоплательщику

Форма налогового регистра по НДФЛ законодательством не регламентируется, однако в новой редакции пункта 1 статьи 230 НК РФ перечисляются сведения, которые обязательно должны содержаться в налоговом регистре. Состав этих сведений расширен по сравнению с данными формы 1-НДФЛ, применявшейся ранее. В частности, теперь налоговым агентам необходимо дополнительно учитывать суммы фактически перечисленного по каждому физическому лицу НДФЛ с указанием даты перечисления и реквизитов платежного документа. Эту сумму потребуется указать и в сведениях о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ за 2011 год. Таким образом, с 2011 года налоговым агентам необходимо учитывать три суммы налога по каждому физическому лицу:

Сумма налога исчисленная - сколько налога было начислено к удержанию из доходов физического лица;

Сумма налога удержанная - сколько налога было фактически удержано при выплате дохода физическому лицу;

Сумма налога перечисленная - сколько налога было фактически перечислено в бюджетную систему.

Для регистрации сумм перечисленного налога в программе "1С:Зарплата и Управление Персоналом 8" создан новый документ Перечисление НДФЛ в бюджет РФ . Для учета сумм, подлежащих к перечислению и фактически перечисленных в бюджет по каждому физическому лицу - новый регистр накопления Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ .

В регистре Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ со знаком "+" (по виду движения Приход ) отражаются суммы удержанного с физических лиц налога, подлежащие перечислению в бюджет, со знаком "-" (по виду движения Расход ) - перечисленные суммы налога. Остаток по регистру показывает сумму налога, удержанную с работников, но еще не перечисленную в бюджет - именно эти данные используются для автоматического заполнения документа программы Перечисление НДФЛ в бюджет .

Обращаем ваше внимание, что дата документа и дата платежа должна быть не ранее, чем первое число месяца, следующего за расчетным периодом.

После обновления версии программы, в информационной базе необходимо зарегистрировать перечисление НДФЛ в отношении всех доходов, полученных налогоплательщиками, начиная с 01.01.2011. Регистрировать перечисление НДФЛ рекомендуется по факту уплаты.

Список документов Перечисление НДФЛ в бюджет РФ можно вызвать из меню Налоги и взносы -> Перечисление НДФЛ в бюджет РФ или с рабочего стола программы: закладка Налоги , пункт Перечисление НДФЛ в бюджет РФ (см. рис. 1).

Рис. 1

Перечисление НДФЛ регистрируется в программе отдельно за каждый месяц налогового периода, по каждой ставке налога и коду ОКАТО+КПП.

В шапке документа Перечисление НДФЛ в бюджет РФ следует указать: дату платежа, месяц налогового периода, за который произведено перечисление налога, реквизиты платежного поручения на уплату налога, ставку налога, в случае наличия обособленных подразделений - уточнить код ОКАТО/КПП, и ввести общую сумму перечисленного налога по данной налоговой ставке и коду ОКАТО/КПП.

В табличной части Сотрудники - указать, сколько налога было перечислено за каждого конкретного налогоплательщика. Список сотрудников можно заполнить автоматически по команде Заполнить -> Физ.лицами , получавшими доходы. В список будут помещены все физические лица, по которым в программе зарегистрированы суммы налога к перечислению. Сумма по каждому физическому лицу будет рассчитана пропорциональным распределением общей суммы, указанной в шапке документа. При необходимости суммы в табличной части можно корректировать вручную. Общая сумма налога по всем налогоплательщикам при этом должна совпадать с суммой, указанной в шапке документа.

Если список сотрудников в документе подбирается вручную, то для распределения общей суммы налога между сотрудниками применяется команда Заполнить -> Суммы налога (позволяет заполнить суммы налога без перезаполнения списка физических лиц).

При проведении документа Перечисление НДФЛ в бюджет РФ суммы перечисленного налога по каждому указанному в табличной части физическому лицу фиксируются в регистре накопления Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ .

Распределение производится пропорционально суммам налога, подлежащего к перечислению по каждому физическому лицу (остатку по регистру накопления Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ). Например, если, по каким-либо причинам в бюджет уплачивается только 50 % от общей удержанной с работников суммы НДФЛ, то по каждому физическому лицу будет зарегистрировано перечисление половины суммы удержанного с него налога.

Регистр налогового учета по НДФЛ

Для составления регистра налогового учета по НДФЛ в программу добавлен новый отчет Регистр налогового учета по НДФЛ . Отчет можно вызвать с помощью одноименного пункта подменю Налоги и взносы или с закладки Налоги рабочего стола программы.

С помощью этого отчета можно сформировать регистры налогового учета по НДФЛ за выбранный налоговый период сразу на всех работников организации либо только для выбранного списка физических лиц.

Форма регистра налогового учета по НДФЛ, реализованная в программе, полностью соответствует требованиям к составу сведений, указанным в п.1 ст.230 НК РФ . Напомним, что в соответствии с пунктом 1 статьи 230 НК РФ , в налоговом регистре должны содержаться сведения, позволяющие идентифицировать налогоплательщика, вид выплачиваемых налогоплательщику доходов и предоставленных налоговых вычетов в соответствии с установленными кодами, суммы дохода и даты их выплаты, статус налогоплательщика, даты удержания и перечисления налога в бюджетную систему РФ, реквизиты соответствующего платежного документа.

В состав Регистра включено 7 разделов.

В разделе 1 содержатся сведения о налоговом агенте.

В разделе 2 - сведения о налогоплательщике (получателе доходов). В пункте 2.9 в виде таблицы представлены сведения о налоговом статусе налогоплательщика. Для обозначения используются те же коды статуса налогоплательщика, что и для формы 2-НДФЛ: 1 - налоговый резидент, 2 - нерезидент, 3 - высококвалифицированный иностранный специалист.

В разделе 3 приводятся сведения о праве налогоплательщика на стандартные налоговые вычеты. Эти сведения заполняются на основании данных о вычетах, указанных для физического лица в форме Ввод данных для НДФЛ (см. рис. 2).

Рис. 2

В разделе 4 выводятся сведения расчета налоговой базы и налога на доходы физических лиц. Раздел 4 формируется отдельно для каждого кода ОКАТО/КПП. Если в течение налогового периода сотрудник работал и получал доходы в различных обособленных подразделениях, то в Регистре этого сотрудника будет содержаться несколько разделов 4. Раздел 4 состоит из нескольких подразделов.

Подраздел Расчет налога на доходы физического лица по ставке __% формируется отдельно по каждой ставке налога. В подразделе в разрезе месяцев налогового периода приводятся коды и суммы доходов, полученных налогоплательщиком, суммы облагаемого дохода и исчисленного налога. Для доходов, облагаемых по ставке 13 %, дополнительно выводится таблица со сведениями о фактически предоставленных налогоплательщику налоговых вычетах.

В подразделах Исчислено налога , Удержано налога и Перечислено налога приводятся соответственно суммы исчисленного, удержанного и перечисленного налога в разрезе месяцев налогового периода и налоговых ставок. В отдельной колонке отмечается дата операции: исчисления, удержания, перечисления налога. Для сумм перечисленного налога дополнительно выводятся реквизиты платежного поручения (см. рис. 3).

Рис. 3

В разделе 5 указываются общие суммы фактически предоставленных налогоплательщику налоговых вычетов в целом за налоговый период. Сведения выводятся в разрезе кодов ОКАТО/КПП и кодов вычетов.

В разделе 6 приводятся общие суммы дохода и налога по итогам налогового периода в разрезе кодов ОКАТО/КПП и ставок налога.

В разделе 7 указываются сведения о представлении справок о доходах налогоплательщика по форме 2-НДФЛ.

Изменение в расчете НДФЛ, связанное с изменениями НК РФ

С 2011 года изменился порядок расчета НДФЛ для отдельных случаев.

По новому в 2011 году производится расчет налога в случае предоставления сотруднику имущественных вычетов. Изменения касаются месяца, с которого начинает применяться вычет. В соответствии с новой редакцией статьи 220 НК РФ имущественные налоговые вычеты предоставляются по доходам сотрудника, полученным, начиная с месяца представления сотрудником заявления о получении такого вычета. Ранее вычет предоставлялся по доходам с начала налогового периода, не зависимо от того, в каком месяце сотрудник представил заявление. При расчете НДФЛ в месяце представления заявления в программе производился перерасчет налога с начала года, и можно было вернуть или зачесть сумму налога по доходам за предыдущие месяцы. В 2011 году перерасчет налога за месяцы 2011 года, предшествующие месяцу представления сотрудником заявления, не производится.

Кроме этого, изменился порядок расчета налога при приобретении сотрудником статуса налогового резидента РФ. В соответствии с новой редакцией статьи 231 НК РФ перерасчет и возврат налога при приобретении налогоплательщиком статуса налогового резидента производится самой налоговой инспекцией. Ранее пересчитать и вернуть налог в этом случае мог налоговый агент, поэтому в программе производился перерасчет налога по ставке 13 % за весь налоговый период. В 2011 году при приобретении сотрудником статуса налогового резидента РФ налог с начала года не перерассчитывается, а начинает исчисляться по ставке 13 % с месяца изменения статуса.

Примеры расчета налога для этих случаев рассмотрены в справочнике ИТС "Ведение кадрового учета и расчетов с персоналом в программах "1С".

Изменение в расчете НДФЛ, связанное с подсистемой исчисления НДФЛ

Отметим еще одно изменение в программе, связанное с подсистемой исчисления НДФЛ. Изменилось место ввода сведений о налоговом статусе сотрудника. Ранее ввод осуществлялся в форме ввода данных о гражданстве физического лица. Теперь статус налогоплательщика указывается на специальной странице формы Ввод данных для НДФЛ (вызывается из формы данных физического лица по кнопке НДФЛ , либо из поля Статус справочника Сотрудники ) - см. рис. 4.

Из статьи вы узнаете, как грамотно вести учет в программном комплексе 1с 8.3, мы разберем в вопросе как удержать НДФЛ в 1с 8.3 и его начислить. Удобнее всего процесс удержания НДФЛ в 1с рассматривать на конкретном примере, в нашем случае мы осуществим процедуру в случае начисления отпуска.

Для начала вам необходимо настроить основные параметры учета НДФЛ, для этого необходимо выполнить четыре важнейшие настройки:

На первом этапе нужно настроить учетную политику по данной операции, для этого переходим в панель “Настройка”, далее выбираем вкладку “Организация” и переходим в раздел “Учетная политика”. В этом разделе производится настройка учетной политики компании.

На втором этапе необходимо настроить вычеты по НДФЛ, для этого необходимо зайти в подраздел “Налоги и взносы” после чего перейти во вкладку “Виды вычетов по НДФЛ”. Здесь мы проверяем все возможные вычеты, и соответствие их законодательству, в программном комплексе 1с ЗУП (НДФЛ удержанный рассчитывается с высокой точностью) все настроено на их точное совпадение с требованиями законодательства. Однако, в том случает, если программный продукт долго не обновлялся, возможно их несоответствие, поэтому очень важно всегда иметь последнюю версию ПО.

На третьем этапе надо проверить, какой именно доход попадает в налогооблагаемую базу, для этого необходимо - Зайти в панель “Настройка-Начисление” после чего нажить вкладку ”Настройка НДФЛ”, здесь вписываем параметры среднего заработка сотрудника и другие данные.

Четвертый этап это заполнение данных о самом налогоплательщике, переходим в подраздел “Налоги и доходы” и заполняем все необходимые данные, а именно: сведения о налогоплательщике, его статус, все вычеты (имущественные, социальные, стандартные) и так далее.

Пятым этапом будет проводка операции по регистрации в налоговом органе, для этого достаточно зайти во вкладку “Настойка” и выбрать пункт “Территория”, далее заполняем все необходимые данные.

Как осуществляется расчёт НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП 3.0

Для того чтобы выполнить расчет (в том числе и излишне удержанный НДФЛ 1с ) необходимо произвести всего несколько операция. Для начала необходимо выбрать нужный нам документ, это может быть: Отпуск, Больничный лист, и так далее. В нашем случае нам надо сделать расчет в случае начисления отпуска. Поэтому, выбираем и создаем документ – Отпуск, в нем автоматически производится расчет, в нашем случае получается сумма 2768 рублей.

Далее нам необходимо сформировать отчётность по НДФЛ, для того чтобы в случае ошибки отобразить в 1с ЗУП излишне удержанный НДФЛ . При проводке документа “Отпуск” была произведена автоматическая запись в несколько регистров, именно благодаря им в дальнейшем формируются справки 2-НДФЛ и расчеты 6-НДФЛ. Если все заполнено и настроено правильно никаких проблем с формированием отчетности не возникнет.

* Изображения заимствованы с сайта ПрофБух10.ру

2016-12-08T15:29:55+00:00

Вопрос от читательницы Марины Васильевны:

Поставили новую программу 1 С 8.3 Бухгалтерия. Я еще не совсем в этой программе ориентируюсь.

Мы арендуем автомобиль у физического лица, я арендную плату регистрирую через операции введенные ручную ДТ 44,1 КТ 76.5 там же начисляю НДФЛ ДТ 76.5 КТ 68.1.

Но начисленный НДФЛ не попадает в регистр налогового учета по НДФЛ. В 1С Бухгалтерии 7.7 я этот НДФЛ проводила через Корректировку данных по НДФЛ,

А в 1С 8.3 не могу найти такую функцию. Если возможно прошу мне помочь.

Ответ:

Для отражения расчётов с бюджетом по НДФЛ в налоговом учёте предусмотрен регистр накопления: "Расчёты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ ".

Если мы откроем этот регистр при помощи меню " ":

то увидим там примерно следующее:

Всё это движения по регистру, сформированные при выдачи заработной платы сотрудникам.

Но наша задача отразить эти же движения при удержании НДФЛ с физического лица, у которого мы арендуем автомобиль, прямо в ручной операции. Как это сделать?

Откроем ручную операцию, в которой мы отражаем наши проводки:

ДТ 44.1 КТ 76.5
ДТ 76.5 КТ 68.1

У меня всё очень схематично:

И из самого верхнего пункта "Ещё" выбираем пункт "Выбор регистров":

Откроется список регистров, нам нужно отметить галками те, движения по которым мы хотим отобразить:

Нажимаем "ОК" и видим, что в документе "Операция" появилась дополнительная вкладка для правки регистра:

Нажимаем кнопку "Добавить" и заполняем строчку по приходу НДФЛ для нужного нам физического лица:

С уважением, Владимир Милькин (преподаватель и разработчик ).

• 1 Возможные ошибки при исчислении НДФЛ в программе 1С 8.2 ЗУП 2.5
• 2 Возможные ошибки при исчислении НДФЛ в программе 1С 8.3 ЗУП 3.0.
• 3 Возможные ошибки при исчислении НДФЛ в программе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0
• 4 Возможные ошибки при исчислении НДФЛ
• 5 Возможные ошибки в межрасчетных документах на примере 1С 8.3 ЗУП 3.0
• 6 Возможные ошибки в межрасчетных документах на примере 1С Бухгалтерия 3.0
• 7 Возможные ошибки в межрасчетных документах на примере 1С 8.2 ЗУП 2.5

Возможные ошибки при исчислении НДФЛ в программе 1С 8.2 ЗУП 2.5 Рассмотрим в программе 1С ЗУП 2.5 на примере документа «Отпуск». Начислили отпускные, которые изначально планировали выплатить 29.01.2016 г. По факту выплата производится 28.01.2016 г. Поэтому дату выплаты дохода в документе начисления отпуска мы изменяем на 28.01.2016 г.

У некоторых пользователей программы 1с 8.3 проблемы с ндфл. а как у вас?

Есть какие либо способы откатить с последнего обновления и даже на несколько штук назад. В ноябре было еще все хорошо.А сейчас от бессилия просто уже тупо плакать хочется Добавлено: 19 Янв 2018, 11:27 Цитата: Геннадий ОбьГЭС от 19 Янв 2018, 05:49 На всякий случай уточню — документы перепрводили (включая непроведенные), месяцы перезакрывали? Ну, как на это ответить можно по скриншоту и отсутствию даже минимальной информации Геннадий ОбьГЭС, подскажите, пожалуйста, какую именно информацию предоставить? Я начинала все с нуля, последовательно вносила и проводила начисления — ведомости — выплаты.

Ничего не помогает. То, что после обновлений, кардинально поменялись таблицы начислений, это факт. Я не понимаю технических тонкостей, но в обновлении явно что то не то.

Учет ндфл в 1с 8.3 бухгалтерия 3.0

Важно! Что бы избежать возможных ошибок по НДФЛ отслеживайте в программе 1С 8.3 (8.2) соответствие между датой дохода в регистре учета доходов и датой дохода в регистре учета налога, в противном случае в программе будут ошибки при начислении налога. При регистрации каких-либо доходов в программе фиксируется дата фактического получения дохода.
Для доходов с кодом 2000 – это последний день месяца начисления. Для иных доходов – это планируемая дата выплаты из соответствующего документа начисления.
Когда рассчитывается налог, то в программе происходит анализ с какого именно дохода этот налог начисляется, и определяется дата фактического получения дохода, которая фиксируется в регистре учёта налога. Почему может возникать разница в дате получения дохода, которая учитывается в регистре учёта доходов и регистре налогового учета по НДФЛ? Рассмотрим ниже.

Ндфл исчисленный не равен удержанному

Возможные ошибки в межрасчетных документах на примере 1С 8.3 ЗУП 3.0 На примере программы 1С ЗУП 3.0 в документе «Отпуск» планируемая дата выплаты 28.01.2016, но дату документа установим 30.01.2016 г., то есть позже планируемой даты выплаты. Проведем его. Запись Регистра учета налога у нас сформировалась по состоянию на 30.01.2016 г.

Важно

Если мы выплачиваем отпускные раньше даты документа – 28.01.2016 г. как и планировали, заполняем ведомость, видим – не заполняется НДФЛ удержанный. По состоянию на 28.01.2016 нет исчисленного налога. Соответственно, при проведении такой ведомости НДФЛ удержанный не регистрируется.

Внимание

Если с датой документа все нормально и она раньше планируемой даты выплаты: То при заполнении ведомости тоже все будет хорошо, налог будет определен. При проведении Ведомости зафиксирован как удержанный налог.

Проблема с ндфл

Возможные ошибки в межрасчетных документах на примере 1С Бухгалтерия 3.0 В программе 1С Бухгалтерия 3.0 все тоже самое. Важна дата документа. Рассмотрим на примере документа «Отпуск». Планируемая дата выплаты – 28.01.2016 г., а дату документа намеренно поставим позже, например, 30.01.2016 г. Проведем документ. Исчисленный налог зарегистрировался по состоянию на 30.01.2016 г.

После проведения выплаты, причем не в Ведомости, а именно выплату «Выдача наличных» или списание с расчетного счета раньше, чем дата документа «Отпуск», то удержанный налог не регистрируется, не определяется и не фиксируется в Регистре. Поэтому важна дата документа, если мы поставим 28.01.2016 г. и перепроведем выдачу наличных, то запись по НДФЛ удержанному сформировалась, все попало в Регистр и дальше попадет в форму 6-НДФЛ.

Возможные ошибки ндфл в 1с 8.3 и 8.2 – как найти и исправить

Также здесь есть дата выплаты и при изменении этой даты все меняется автоматически. Дата получения дохода для НДФЛ изменяется также автоматически.

Но, на всякий случай, проверяйте. Возможные ошибки при исчислении НДФЛ Также при исчислении НДФЛ, мы должны обращать внимание на дату начисления налога. Это актуально для программ третьей версии. Дата начисления налога должна быть строго до даты удержания налога.

Если на момент удержания налога, сам налог не начислен, то удерживать, собственно, нечего. Важно! Отслеживайте в программе 1С: даты межрасчетных документов – это дата начисления налога, если на момент выплаты налог не начислен, то он не будет удержан. Особенно это актуально для незарплатных доходов, так как в качестве даты начисления налога фиксируется дата документа. Таким образом, в третьей версии дата документа «Отпуск», дата документа «Больничный» и других документах тоже важна.

Но если мы меняем дату в основной форме документа, автоматически происходит изменение даты в форме «Подробнее о расчете НДФЛ». Здесь проще, программа ЗУП 3.0. сама нам гарантирует, что эти даты будут совпадать.

Единственное, в текущем релизе программы 1С есть ошибка для документа «Больничный лист». Если он выплачивается с зарплатой, и мы меняем дату выплаты, то в этом случае дата получения дохода в форме «Подробнее о расчете НДФЛ» сама не меняется.

Здесь нужно сделать перерасчет, либо поменять дату в форме «Подробнее о расчете НДФЛ» вручную. Для всех других случаев, дата учета НДФЛ должна меняться автоматически при дате выплаты. Но на всякий случай, этот момент проверяйте, контролируйте совпадение дат. Возможные ошибки при исчислении НДФЛ в программе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 Что касается программы 1С Бухгалтерия 3.0, здесь также есть два межрасчетных документа «Больничный лист» и «Отпуск».
Одна строка в НДФЛ с «минусом» от 29.01.2016 г, а вторая строка с «плюсом» от 28.01.2016 г. В 6-НДФЛ добавляются еще две группы строк с 100 по 140. В одной все сторнируется, а в другой – все начисляется заново. Чтобы такой ситуации не возникало, внимательно отслеживайте дату получения дохода, которая будет учтена в Регистре учета доходов и дату получения дохода, которая будет учтена в Регистре учета налога.

Они должны совпадать. Возможные ошибки при исчислении НДФЛ в программе 1С 8.3 ЗУП 3.0. В программе 1С ЗУП 3.0 дата получения дохода также учитывается в двух регистрах: Регистре учета доходов и Регистре учета налога.

Например, рассмотрим документ «Отпуск». В Регистр учета доходов идет дата выплаты из основной формы документа. А в Регистр учета налога – дата из формы «Подробнее о расчете НДФЛ».

Эти две даты должны совпадать.
В этой статье мы рассмотрим работу с НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 - от настроек до операций и отчетности. Содержание

• 1 Настройка программы
  • 1.1 Налоговые данные
  • 1.2 Настройка зарплаты
• 2 Операции учета НДФЛ в 1С
• 3 Отчетность
• 4 Проверка корректности начисления НДФЛ